- Un salarié du privé perçoit deux pensions distinctes : une retraite de base (Assurance retraite) et une retraite complémentaire (Agirc-Arrco).
- La base se calcule en trimestres et salaire annuel moyen ; la complémentaire fonctionne par points accumulés tout au long de la carrière.
- Ces deux régimes sont obligatoires et non substituables l'un à l'autre.
Deux régimes, deux logiques de calcul
La retraite de base : un calcul en trimestres
Pour les salariés du secteur privé, la retraite de base est gérée par l'Assurance retraite (CNAV et Carsat en régions). Elle est calculée à partir de trois éléments :
- le salaire annuel moyen (SAM), qui correspond à la moyenne des salaires bruts perçus pendant les 25 meilleures années de la carrière, dans la limite du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) ;
- un taux de liquidation, appelé taux plein lorsqu'il atteint son maximum ;
- un rapport entre la durée d'assurance obtenue (en trimestres) et la durée d'assurance requise pour la génération concernée.
Le revenu annuel moyen est la moyenne des salaires bruts sur lesquels l'assuré a cotisé à l'Assurance retraite pendant les 25 années les plus avantageuses de sa carrière. Le taux appliqué varie entre 37,5 % et 50 %, ce dernier correspondant au taux plein, obtenu une fois l'âge légal atteint et sous réserve de réunir le nombre de trimestres nécessaires.
Ce mode de calcul concerne également, selon les mêmes principes d'âge et de trimestres, la Sécurité sociale des indépendants (artisans et commerçants) et la MSA. Le régime de base des professions libérales suit une logique différente : il fonctionne lui aussi par points, sans référence aux 25 meilleures années, voir le paragraphe suivant.
La retraite complémentaire : un système par points
La retraite complémentaire des salariés du privé (cadres et non-cadres) relève de l'Agirc-Arrco, régime né de la fusion en 2019 des anciens régimes Agirc (cadres) et Arrco (non-cadres). Son fonctionnement n'a rien à voir avec celui de la retraite de base : chaque année, les cotisations versées par le salarié et son employeur sont converties en points, selon la formule :
Nombre de points = (assiette de cotisation × taux de calcul des points) ÷ prix d'achat du point
Au moment du départ en retraite, le total des points accumulés sur toute la carrière est multiplié par la valeur de service du point, en vigueur à la date de liquidation, pour déterminer le montant annuel de la pension complémentaire.
Au moment de prendre sa retraite, tous les points sont additionnés et le total est multiplié par la valeur du point à la date du départ. Ce mécanisme signifie que la valeur d'un point peut évoluer d'une année sur l'autre, indépendamment du salaire perçu pendant la carrière.
Cas particulier : le régime de base des professions libérales (CNAVPL) est le seul régime de base français à fonctionner par points plutôt que sur le modèle des 25 meilleures années. Les avocats, affiliés à la CNBF, relèvent quant à eux d'un régime de base forfaitaire distinct. Ces professions ne sont donc pas concernées par le mode de calcul décrit ci-dessus pour la retraite de base.
Comparatif synthétique
| Critère | Retraite de base | Retraite complémentaire Agirc-Arrco |
|---|---|---|
| Organisme gestionnaire | Assurance retraite (CNAV / Carsat) | Agirc-Arrco |
| Unité de calcul | Trimestres | Points |
| Base du calcul | Salaire annuel moyen des 25 meilleures années | Cotisations converties en points chaque année |
| Formule | SAM × taux (37,5 % à 50 %) × (trimestres validés / trimestres requis) | Total des points × valeur de service du point |
| Condition de taux plein | Âge légal atteint + trimestres requis, ou âge du taux plein automatique | Taux plein de la retraite de base obtenu (sinon coefficient de minoration) |
| Revalorisation | Au 1er janvier, en principe | Habituellement au 1er novembre |
Points de vigilance
Une seule démarche suffit aujourd'hui pour la plupart des situations. La demande unique de retraite réalisée en ligne, via l'espace personnel sur lassuranceretraite.fr ou sur le portail inter-régimes info-retraite.fr, transmet automatiquement le dossier à l'ensemble des régimes de retraite auxquels l'assuré a cotisé, base et complémentaire compris, notamment l'Agirc-Arrco pour les salariés du privé. Il reste néanmoins recommandé de vérifier, dans le récapitulatif de la demande, que tous les régimes concernés apparaissent bien, et de suivre l'avancement du dossier auprès de chaque caisse, le versement de l'une n'entraînant pas automatiquement celui de l'autre.
Le taux plein de la base conditionne la complémentaire. Si la retraite de base n'est pas liquidée à taux plein (trimestres manquants), la retraite complémentaire Agirc-Arrco subit elle aussi une minoration, calculée sur la base du même nombre de trimestres manquants que pour le régime de base.
Les dates de revalorisation diffèrent. La retraite de base est en principe revalorisée au 1er janvier, tandis que la valeur du point Agirc-Arrco évolue habituellement au 1er novembre, un décalage qui explique que les deux pensions n'augmentent pas au même moment de l'année.
Ce schéma ne couvre que les salariés du privé. Les fonctionnaires, les indépendants, les professions libérales ou les régimes spéciaux relèvent d'autres organismes de base et de retraite complémentaire (SRE, CNRACL, RAFP, CIPAV, SSI, etc.), avec des règles de calcul propres à chaque régime.
Combien touchez-vous de chaque régime ?
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Sources officielles
- Service-Public.fr : retraite complémentaire dans le privé, Agirc-Arrco.
- Service-Public.fr : montant de la retraite du salarié du secteur privé.
- Agirc-Arrco : comment se constitue ma retraite complémentaire.
- L'Assurance retraite : calcul de la retraite de base.
- L'Assurance retraite Île-de-France : l'essentiel sur le calcul.
- CNAVPL : régime de base par points.
- L'Assurance retraite : ma demande de retraite en ligne.
- Info-retraite.fr : demander ma retraite en ligne.
Données vérifiées au 1er juillet 2026.